实行个人账户后, 不同年龄的职工因缴费年限的不同而出现个人账户资金不同, 针对这种情况, 目前采取了不同的办法来计发养老金。通俗地说, 就是“新人新办法, 老人老办法,中人中办法”。
“新人新办法” 是指社会统筹和个人账户相结合的改革方案实施后参加工作的新职工的基本养老金计发办法, 当他们到达法定退休年龄退休时, 一律按基本养老保险个人账户的储存额, 按月计发基本养老金。
“老人老办法” 是指改革前参加工作、改革方案实施后 3年内到达法定退休年龄退休的职工的基本养老金计发办法。该办法由两部分组成: 一是按改革前原办法计发的养老金, 即在三年内退休的职工, 保持原有计发养老金的办法不变, 冻结在改革上一年度的水平, 另加各类价格补贴。二是按个人账户累计储存额的一定比例增发养老金, 确定增发比例的依据是使同一工作水平的职工, 后退休的养老金比先退休的要略多一些,但差距要适当。
“中人中办法” 是指改革前参加工作、改革方案实施三年后到达法定退休年龄退休的职工的基本养老金计发办法。这种办法将职工改革前的工作年限视同缴费年限, 用系数推算出全部工作年限的储存额, 具体公式是:
月基本养老金 = 基本养老保险个人账户储存额× 系数 /120在这套制度设计下, “老人” 和“中人” 在过去传统制度下并没有养老金的缴费积累, 所以他们也就无法凭借现在的个人账户领取养老金。实际上, 对于这两部分人的养老金问题,不得不依靠当前基本养老保险制度中的缴费积累来支付他们的养老金, 甚至动用“新人”个人账户中的资金来填补“老人”
的退休金, 也就是说, “新人” 账户里的资金被挪用于“老人” 的退休金了, 其结果是“ 老人” 和“中人” 的账户是空的, “新人” 的账户也是空的, 再加上一些企业采取各种手段逃避或拖欠缴费, 这就使得个人账户变的有名无实, 实际上结果是将旧制度下显性的现收现付变成了目前基本养老保险制度中隐性的现收现付。这是一种换汤不换药的做法, 并没有达到做个人账户的目的。如何将个人账户做实, 这是解决当前养老保险问题的关键。“ 新人” 账户做实取决于“ 老人” 和“中人” 的账户有来源。“老人”和“中人” 在旧体制下没有实行缴费制, 而是按照当时劳动保险的规定实行现收现付制, 完全由国家包下来, 在财务上有一部分工资不作为企业成本, 而作为企业利润, 上缴给国家, 由国家用于投资, 当职工生老病死时再由国家补偿给劳动者。现在实行新的养老保险制度, 国家对这部分劳动者再予以补偿, 在理论上说完全是公平和合理的。现在的问题是如何进行补偿, 目前提出的比较可行的方案是将一部分国有资产变现, 以作为对“老人” 和“中人”的补偿。
1. 什么是“老人”“中人”“新人”?
“老人” 以及“中人”“新人” 等, 是近年来养老保险制度改革引入个人账户以后出现的新概念。“统账结合”的实行, 为每位企业在职人员设立一个终身不变的个人账户, 以后新参加工作的人员也相应建立一个个人账户。对新参加工作的人员而言, 由于其工作一开始就有个人账户, 就开始记录其个人账户储存额, 因而在退休后其个人账户累计储存额除以 120即是该职工退休时的个人账户养老金, 加上基础养老金, 即是该职工退休时的全部养老金。换句话说, 对“统账结合” 以后参加工作的人员来讲, 其退休时的养老金可以直接用统一制度的养老金计发办法加以计算, 不考虑其他因素, 因而将这部分人称为“新人”。而对“统账结合”之前参加工作, 之后退休的人员来说, 由于其“统账结合” 之前的工作年限没有实行个人账户, 则其退休时个人账户全部储存额中没有体现其“统账结合” 之前的劳动贡献情况, 因而其退休时个人账户养老金不能简单用个人账户储存额除以 120, 也就是说对这部分人不能简单套用统一制度的计发办法计算其退休时的养老金,而应采取一种过渡的办法。对这种新制度之前参加工作, 之后退休的职工, 习惯上称为“ 中人”。所谓“ 老人”, 实际上是“中人” 的一种, 其概念最早见于上海的方案, 它的含义是“实行个人账户前参加工作, 之后三年内退休的职工”, 相对应地, 上海 将“ 实行 个人账 户三 年之 后退 休的 职工” 称为“中人”。国务院 1995 年的 6 号文件中的办法一也是这么划分的。之所以这么划分, 主要是考虑实行个人账户后三年内退休的职工其个人账户储存额太少, 在采用账户放大法 ( 或系数法) 的情况下, 用它去放大, 推断职工一生的劳动贡献误差太大, 故实行了三年的“缓冲期”。由于现在在计算“中人”
过渡性养老金时, 一般不提倡用账户放大法或系数法, 加上绝大多数地方对个人账户实行的时间已逾三年, 故“老人” 的概念实际操作中已很少出现, 习惯上可统一称为“中人”。
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个人账户，台州住房公积金查询个人账户
台州住房公积金查询个人账户
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【公积金知识】
中国社保网小编介绍，住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位（以下简称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金。
台州市国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工，均应缴存住房公积金。
个人账户，广州社保个人账户，医保账户的钱怎么查？
怎么用社保卡（医保卡）来查询个人账户当中医保的钱有多少呢？这个是以广州的社保来说的。
第一步：登录进去自己的个人社保查询（可看详细步骤）
登录户口直通车官网，首页右下角便民链接有入户，点击社保查询，进入“广州市人力资源与社会保障局网上服务厅大厅”，可以查到个人社保明细。
用身份证登录，密码是什么？如果一直没修改过密码的，初始密码是10位数字的个人社保号，社保号不足10位的，前面加1，中间补0，例如原社保号为“3467368”的对应密码应该为“1003467368”
如果忘记个人密码，请带齐证件到各社保经办机构业务前台进行密码初始化办理，详情可咨询12333。
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个人账户，上海研究制订扩展个人账户用途的具体政策
“职工基本医疗保险参保人员，如果个人账户累计结余额超过2000元，可以根据个人意愿，为自己或者直系亲属购买商业健康保险。”去年，大连市实施的这一新政，被认为是将医疗保险引入市场机制的一项试点。在今年的上海两会上，市政协委员肖星也提出了关于在上海试点医保个人账户购买商业健康险的建议，日前市人保部门在答复时表示，目前基本医保制度对重大疾病的保障程度确实不足以解决家庭灾难性医疗支出，上海目前正在研究制订扩展个人账户用途的具体政策，其中包括使用个人账户购买商业健康险的可行性。
最近两年，不仅是大连，包括苏州、中山等城市，都相继出台了医疗保险个人医疗账户投保商业健康保险的管理办法。肖星建议，上海也可以启动“医保个人账户购买商业健康保险合作计划”，由政府和险企合作，允许医保参保人利用个人账户余额购买商业健康险。可以根据个人账户历年结余的实际情况划分几个档次，每个不同的档次可以用于购买商业健康险的金额不同。医保资金购买商业健康险的险种由政府指定保险公司销量较好的重大疾病类产品，或由对接该政府项目的保险公司开发重疾类新产品。
市人保局在答复中坦言，目前基本医保制度对重大疾病的保障程度确实不足以解决家庭灾难性医疗支出，由于重大疾病治疗过程中往往需要大量使用非医保药品以及诊疗项目，参保人需要实际负担的医疗费仍比较重。
市人保局表示，随着经济社会的不断发展，上海的医疗保障体系也面临着新问题和新挑战，尤其是进一步发展商业健康险，需要顶层设计，分步推进。为此，市医改办已经启动了进一步完善医疗保障体系的课题研究，其中就有推动商业健康险发展的内容。
目前上海的补充保险可以分为两个层次。第一层次是政府背景或政府出资的补充保险制度，以报销医保范围内的自负医疗费为主要特点，如总工会补助保障制度覆盖50%的在职职工和97%的退休职工;公务员医疗补助制度覆盖全体公务员;少儿住院互助基金覆盖中小学生和婴幼儿;市民互助帮困计划覆盖支内退休回沪职工。第二层次是形式多样的商业保险计划，保障范围覆盖部分医保以外的自费药品、自费材料、高端服务等。
人保部门表示，今后将根据两个层次补充保险制度的不同特点分别进行完善：对于政府背景或政府出资的补充保险制度，重点是完善经办管理，确保制度可持续发展;对于商业保险制度，重点是将其纳入医保体系整体设计，留出发展空间，引导其重点发展包括罕见病、自费药品、自费诊疗项目在内的高端医疗补充保险。对于职工医保个人账户制度改革，部分省市已就扩大个人账户用途作了试点，主要有替家庭成员缴纳居民医保、新农合个人缴费、支付预防接种费用、支付医保范围以外的药品及诊疗项目等，上海目前正在研究制订扩展个人账户用途的具体政策，其中包括使用个人账户购买商业健康险的可行性。
个人账户，洛阳市医保个人账户资金家属同享
从市人力资源和社会保障局了解到，洛阳市对城镇职工基本医疗保险政策予以调整。其中包括，从7月1日起，将扩大城镇职工基本医疗保险个人账户支付范围，城镇职工基本医疗保险的个人账户资金将可用于购买药品、为亲属缴纳城镇居民医保费用，还可用于支付在定点医疗机构的体检费用；另外转外就医人员的医疗费用的个人负担不再增加10%；参保职工工作调动时，个人医保账户余额可随之转移，也可以直接支付给本人。
洛阳社保局有关负责人表示,7月1日起洛阳市医保个人账户资金的使用主体范围和支付范围都有所扩大。其中，城镇职工基本医疗保险参保人员个人账户资金，可以用于支付其家庭成员及亲属住院就医个人负担部分的医疗费用，为其家庭成员及亲属缴纳城镇居民基本医疗保险费，支付本人应缴纳的城镇职工大额补充医疗保险费，可以用于支付在定点零售药店购买食健字保健食品、消杀类用品、家用医疗器械及耗材的费用，可以用于支付在定点医疗机构进行的健康体检费用。
“参保职工医疗保险个人账户支付范围的扩大，将有效解决个人账户支付范围窄，部分参保人员个人账户资金结存较多，使用效率不高，起不到共济作用的弊端。”该负责人说。
个人账户，南京公积金新增个人账户办理流程介绍
南京住房公积金新增个人账户办理对象是哪些，需要在哪里办理，又有哪些办理流程呢?下文将对南京住房公积金新增个人账户办理进行详细解答。
南京公积金新增个人账户办理指南
办理对象：
单位应当为下列职工办理缴存登记。
1、国家机关、事业单位在编并领取工资人员;
2、与单位依法订立劳动合同并领取工资的劳动者(包括劳务派遣人员和进城务工人员);
3、经有权部门认定与单位有劳动关系并领取工资或者伤残津贴的劳动者。
注意：
(1)单位中领取“居住证”的外籍及港、澳、台籍人员按照相关规定办理。
(2)劳务派遣企业在与用人单位签订劳务合作协议时，应当将劳务派遣人员中的在职职工住房公积金的承担和缴存方式在协议中明确;未明确的，其住房公积金的缴存由劳务派遣企业承担。
办理材料：
单位录用在本市未建立住房公积金个人账户的职工，应当自录用之日起30日内，携带下列资料到服务网点为职工申请办理缴存登记和住房公积金个人账户设立手续：
1、《南京市城镇社会保险参保人员花名册》等录用证明文件原件及其复印件;
2、职工身份证复印件;
3、经办人身份证原件及其复印件。
3)其他缴存类办理指南(链接)
办理流程：
携带相关材料后，直接到服务网点为职工申请办理缴存登记和住房公积金个人账户设立手续。
个人账户，参保人员死亡的，个人账户本息余额可以依法继承
记者从人社部门了解到基本养老保险缴纳和发放的规定，参保人员死亡的，个人账户本息余额可以依法继承。
根据国家及我省相关规定，职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费，单位按照本单位职工工资总额的20%缴费，计入统筹基金；职工个人按照上年度本人月均工资的8%缴费，全额计入个人账户；无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人按照缴费工资的20%缴纳基本养老保险费，其中12%计入统筹基金，8%计入个人账户。个人账户资金每年按照不低于银行一年期定期存款利率计息。参保人员死亡的，个人账户本息余额可以继承，同时还按规定为其遗属发放丧葬补助费和一次性抚恤金。
多少人在缴费，多少人在领钱？记者了解到，自2005年起，我省根据国家统一部署，已连续10年为符合条件的企业退休人员调整基本养老金。目前，河南省企业退休人员基本养老金平均替代率(月人均养老金与月人均缴费工资的比值)为74.4%，平均抚养比(缴费人数与领取养老金人数的比值)为2.3比1，开封市为1.2比1。
省人社部门相关负责人介绍称，我省通过加强扩面征缴，强化对开封、洛阳、新乡等老工业城市的资金调剂，确保了全省311万名企业退休人员基本养老金按时足额发放。自2007年实现企业职工基本养老保险省级统筹以来，省对各省辖市合计补助769.5亿元，其中开封市109.3亿元，洛阳92.2亿元。
在退休前，钱能得到回报吗？不妨参考我省的平均集合。该负责人表示，目前全省人口平均预期寿命约为75岁，其中男性为72岁左右，女性77岁左右。据测算，退休后，男性职工平均领取养老金的约12年，女职工约27年，并在一人死亡后退休，按照规定缴纳丧葬费和一次性养老，实际享受待遇远高于个人累计缴费。
太平洋保险分红高收益的原因是什么
市场上流传着这么一句话：“人寿的品牌、平安的人才、太平洋的产品”，为什么太平洋的产品有这么大市场的影响力？一般来说，保额分红保险产品通常采用“年度红利”和“终了红利”以及“特别红利”三重红利设计。在一般投资市场环境下，年度红利保持相对平衡，投保人可以合理预期；特殊红利会给客户带来额外的惊喜与收获；在投保人的保险合同终止时，保险公司会向投保人分配终了红利，以丰补歉，平衡回报。专家认为，太平洋保险分红高收益不可能让人暴富，但每个人都必须考虑如何将自身可能预见的风险通过各种手段转移出去。传统保障型保险产品则可以帮助投资者解决健康，养老等问题。
理财一边是寻找收益，一边是寻求保障。如果忘记了风险，而只关心收益，结果就是让财产暴露在未知的风险之中，对待理财的态度，首先应该做到不输，不输就是赢。投保人必须在购买保险产品之前弄明白一个问题，那就是买保险的目的是什么？如果是为了获得短期收益，买保险产品显然是不合适的。假如收益率一波动，就把所购买的保险产品进行退保，不但不划算，而且是进入了一个误区。应当根据自身或者家庭的实际需求，正确认识太平洋保险分红高收益。再来作出到底购买哪些保险产品的决定。
太平洋保险公司是国内最早开发分红产品的公司之一，从2001年1月推出首款分红保险至今，已覆盖少儿两全，终身，养老等各方面的保障，尤其是太平洋保险分红高收益的方式。受到了广大客户的青睐。太平洋保险分红高收益的优势主要体现在以下五个方面：
一是全差分红。一般保险公司最大的利润来源就是利差，费差与死差。退保，终止等也都能带来利润，一般的美式分红，是将利差，费差，死差这三差进行红利分配，而太平洋保险采用的英式保额分红可以保险公司可能产生的利润的所有来源全部参与分红，最大限度地让客户享受保险公司的经营情况，体现了公平和客户利益至上的原则。
二是三重红利。太平洋保险人性化的红利分配设计，包括年度红利、终了红利和可能产生的特别红利。公司在每一个会计年度末将可分配盈余的70%分配给客户，形成年度红利；在每一个会计年度末将未分配盈余的70%形成特殊的终了红利，既可以起到平滑功能，又给客户多了一重收益。（实际上采取保额分红的公司是将年度总盈余的70%分配给了客户，而采用现金分红的公司只是将年度总盈余（年度总盈余包括可分配盈余和未分配盈余）中的可分配盈余的70%分配给了客户。所以现金分红相对于保额分红分配给客户的利益当然就少了很多。）此外，当出现超额投资盈余时采用保额分红的公司客户还可享受到特别红利的优待。
三是利益一致。太平洋保险按照可分配盈余的70%与30%分别分配给客户与公司股东，如果公司股东要想多拿分红，那同样的按照比例就必须多分配给客户，所以只有客户赚钱了公司股东才能赚到钱，这种分配方式最大限度地保护客太平洋保险分红高收益。
四是保值增值。随着中国经济的高速发展，物价上涨，通货膨胀加剧，如果通货膨胀比较高，那么过了若干年后，当时投保的保额就显得保障不足。而太平洋独特的保额分红方式可以避免这一问题。一方面，以保额为分红基础，不仅基数较大，而且在不需要重新核保的情况下，增加了客户最需要的保险金额；另一方面，保额按照年度分红以复利的形式进行累加，客户保障水平随着市场不断提高，太平洋保险分红高收益可以有效抵御通货膨胀带来的影响。
五是平稳理财。保险公司投资理财的渠道越来越多，整体资金动作的优势日益突出，太平洋保险分红高收益的独特优势，一方面可以让客户享受整体运作的丰厚回报，同时保障客户在投资市场不好的情况下，确保不受损失，得到稳定的收益。
个人账户，巨鹿县调整医保个人账户资金使用范围
为进一步加强城镇职工医保个人账户资金管理，提高个人账户资金使用效率，更好地保障广大参保职工就医、购药及保健的需求，近日，巨鹿县根据上级文件要求，调整了医保个人账户资金使用范围，在原有的基础上，进行了适当的扩大。
一是在定点医疗机构可以支付就医的自付费用，各类药品费用，符合医保目录的诊疗及医疗服务设施费用，中医治未病、体检、接种疫苗发生的各类药品、诊疗项目及医疗服务设施费用。在定点零售药店可购买符合规定的各类药品、医疗器械(器具)、计生用品、保健品、卫生部门批准的消杀类产品费用。
二是可以支付参保人员本人及法定继承人缴纳的基本医疗保险费、大病医疗保险费和补充医疗保险费。
三是有资质的药店可聘有执业资格的名老中医举办坐堂医诊所，参保人员可以支付购买的中药饮片及药材的费用。
四是为方便参保人员就医购药，异地安置的退休人员，个人账户余额可一次性支付给本人，此后的个人账户资金经本人申请可以定期划转给个人;跨地区流动的参保人员，可将个账户余额支付给本人;参保人员死亡的，个人账户余额可一次性支付给继承人或指定受益人。
与此同时，医保中心为引导广大参保人员正确使用个人账户资金，以定点医疗机构、定点医院为平台，进行了多样的宣传工作，通过电子屏、政策宣传栏、明白卡等形式告知参保人员个人账户相关政策，使个人账户资金即能发挥在保障医疗需求方面的作用，又保证了个人账户基金的安全。
