2月25日讯：近日，由美国信安金融集团资助、第三方非盈利研究机构“全球老龄化研究所”完成的研究报告《全球老龄化与新兴市场的退休保障》发布。该报告认为，新兴市场国家采用积累型养老金制度比实行现收现付制度拥有重要的优势。
报告重点关注目前新兴市场如何应对发达经济体当前所面临的挑战，包括不断攀升的财政负担、老龄化劳动力队伍以及不断下滑的存款利率和投资回报率等。报告认为，市场化管理的养老基金投资业绩优于公共机构管理的养老基金，而且市场化管理的投资回报能超额抵消其高于政府的管理费用，而降低费用的最佳方法是促进能够提升效率的竞争。此外，积累型养老金制度能够在拓宽和深化资本市场方面发挥重要作用，有助降低国家财政负担。
报告认为，尽管各个国家因其国情不同而采用不同的养老金制度，但“积累型”养老金制度比“现收现付”制度拥有重要的优势。积累型养老金制度是应对老龄化挑战的整体战略的必不可少的组成部分。为了使积累型制度充分发挥其优势，该制度必须经过精心策划，否则缴费率过低、资产配置限制过多、退休年龄过早或者未能实现账户余额年金化都会影响该模式的充足性。
全球老龄化研究所主席即报告的作者RichardJackson表示，目前，大多数发达国家面临的挑战是在不损害老人利益保障的同时如何减少退休制度带给年轻人不断增加的负担，而许多新兴市场面临的挑战则恰好相反，即如何在建立尚不存在的老年人保障的同时，又不给年轻人带来新的巨大负担。
报告认为，积累模式的设计对新兴市场尤为重要，需要考虑缴费率、管理费用、强制与自愿、投资组合限制、退休年龄等多重因素。对于海外投资的限制与将投资组合大量投资于政府债务的要求一样，会损害积累型养老金制度的主要目的，即为参加者获取最高的风险调整收益。随着新兴市场的老龄化以及劳动力和经济增长的放缓，投资组合的全球多元化将变得更为重要，而个人账户制度应当逐步转向“审慎人”投资规则。
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养老金，完善养老金制度 应对养老金缺口 实现养老金保值增值
近日，全国社会保障基金理事会理事长戴相龙在“发展平台经济与促进区域合作”高峰论坛表示，坦承养老金确有缺口，并建议通过完善养老制度，以达到收支平衡。
戴相龙指出：“把个人账户和统筹账户加在一起搞支付，这叫现收现付，这个没有缺口，15年以后都没有缺口。但个人账户在退休时，这些钱都是他的，这时候缺口就非常大了，那时的政府就没法平衡，那是后患无穷的。”
国家发改委宏观经济研究院原副院长、中国人力资源开发研究会会长刘福垣在接受《证券日报》记者采访时表示，自养老保险制度诞生的第一天起，其现值与未来值的矛盾就存在，而且至今看来也是一个解不开的扣，养老金对财政补贴的需求将越来越大。他建议从根本上跳出社会保险的传统套路，走社会保障的路子，即纳入中央财政预算，实行目标补贴、按需分配的原则。
戴相龙认为，完善养老金制度可能涉及延长退休年龄和养老金缴纳年限等措施，“比如养老金交30年，就可以获得养老金了。那今后30年不行，可能要交35年。现在60岁退休了，将来可能63岁退休。”
据刘福垣介绍，美国财政补贴占养老金60%以上，退休年龄延长到67岁，还捉襟见肘。以美国的经济实力，在保险范围内都解决不了现值和未来值的矛盾，说明此路不通。“迄今为止，没有一个坚持社会保险制度的国家，能够克服基金的现值与未来值的矛盾，都不得不逐步加大财政补贴的力度。”刘福垣表示。
不少专家认为，除增加财政投入的同时，应对养老金缺口更需要保值增值。清华大学就业与社保中心主任杨燕绥在接受《证券日报》记者采访时表示：“目前中国主要是‘货币养老’形式，货币养老只能满足日常养老开支，在通货膨胀的环境下，需要从货币养老向盘活养老资产的方向转变。”
“养老金投资股市应选择比较能够创新的公司，他们一定能够产生可以分配的价值，这个价值是整个经济发展中的亮点。”杨燕绥指出，如果没有养老金，不仅是资本市场规模无法扩大，资本市场的产品也不均衡，因为资本市场需要长期投资。西方几十年的经验已经证明，养老金可以和资本市场形成良好的互动关系。
农民养老金政策、制度及构成
农民养老金新政策，就是农民满60岁以后将享受国家普惠式养老金，这就是新型的农村养老保险。过去的养老保险都是农民自我储蓄模式的自己交费而新农保是个人缴费，集体补助和政府补贴相结合时三个筹资渠道。中央财政对地方的补贴是直接补到农民的身上。
新型农民养老金在支付结构上的设计有两部分：一部分是基础养老金，一部分是个人账户的养老金，基础养老金是国家财政全部保证支付的。
农民养老金保险新政策农民养老金参保人群：年满16周岁(不含在校学生)、未参加城镇职工基本养老保险的农村居民，可以在户籍地自愿参加新农保。
农民养老金参保手续及流程：
1、参保办理以村(社区、居委)为单位，参保单位办理登记手续，首次参保时应填写《参加养老保障(险)单位登记表》。2、符合参保条件的人员随带户口簿、身份证原件及复印件、一寸免冠照片一张，到村(含居委、社区，下同)劳动保障管理服务站提出参保申请，由村负责初审参保资格并填写《农民基本养老保险参保人员公示单》公示一周，无异议的人员填写《农民基本养老保险参保人员基本情况登记表》。3、参保人员若为现已军人或退伍军人，提供人武部出具的从军证明，填写《农民基本养老保险服役士兵政府补助申请表》，报镇(街道)劳动保障管理服务所。农民养老金保险制度年满 60 周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的农村有户籍的老年人，可以按月领取养老金。
新农保制度实施时，已年满 60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女应当参保缴费;距领取年龄不足15年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过15年;距领取年龄超过15年的，应按年缴费，累计缴费不少于15年。
新农保试点地区，凡已参加了老农保，年满 60周岁且已领取老农保养老金的参保人，可直接享受新农保基础养老金;对已参加老农保、未满 60周岁且没有领取养老金的参保人，应将老农保个人账户资金并入新农保个人账户，按新农保的缴费标准继续缴费，待符合规定条件时享受相应待遇。
新农民养老金缴费标准参加新农保的农村居民应当按规定缴纳养老保险费。缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、500元5个档次，地方可以根据实际情况增设缴费档次。参保人自主选择档次缴费，多缴多得。国家依据农村居民人均纯收入增长等情况适时调整缴费档次。
农民养老金领取1、农民养老金领取条件新农保制度实施时，已年满60周岁、未享受城镇职工基本养老保险待遇的，不用缴费，可以按月领取基础养老金，但其符合参保条件的子女必须参保缴费;距领取待遇的年龄不足15年的，应按年缴费，也允许补缴，累计缴费不超过15年;
2、农民养老金计发办法养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金组成，支付终身。基础养老金基本标准为每月55元。个人账户养老金的月计发标准为个人账户全部储存额除以139(与现行城镇职工基本养老保险个人账户计发系数相同)。
农民养老金由个人缴费、集体补助、政府补贴三部分构成第一，个人缴费。参加新农村养老保险的的居民需要按照相关规定缴费。缴费标准目前设为每年100元、200元、300元、400元、500元5个档次，地方可以按实际情况增减。参保人自主选择档次缴费，多缴多得。
第二，集体补助。有条件的村集体应当对参保人缴费给予补助，补助标准由村民委员会召开村民会议民主确定。同时，其他经济组织、社会公益组织、个人也可以对投保人进行资助。
第三，政府补贴。政府对符合领取条件的参保人全额支付新农民养老金，其中，中央财政对中西部地区按中央确定的基础养老金标准给予全额补助，对东部地区给予50%的补助。
地方政府应当对参保人缴费给予补贴，补贴标准不低于每人每年30元;对选择较高档次标准缴费的，可给予适当鼓励，具体标准和办法由省(区、市)人民政府确定。对农村重度残疾人等缴费困难群体，地方政府为其代缴部分或全部最低标准的养老保险费。
养老金，公务员养老制度改革 廉洁年金制度成重点
最近，我国政府第一次向社会大众公布了中国在三中全会上制定的改革方案，方案中很详细的从社会各个方面进行规划。对于我国事业性单位，方案中也提出相应改革方案，即廉洁年金制度，只要这些公职工作者在工作年限内没有什么贪污违纪情况，在其退休后可正常领用年金。率先从公共部门及国有企业领导班子和新提拔干部做起，加快官员公布个人财产进度。
此前几天，人社部新闻发言人尹成基表示，养老金双轨制问题会逐步得到解决，并将建立符合机关事业单位特点的职业年金。——显然，公务员廉洁年金制度很可能会建立，用以“赎买”养老金双轨制的并轨。
有评论尖锐地指出：建立符合机关事业单位特点的职业年金，与公费医疗改革后的补充医疗补助一样，都是以并轨之名建立新的双轨，让双轨制以一副新皮囊继续存在。这样的质疑非常有道理：为什么涉及少数既得利益的改革，总要通过这种“赎买”的手段?为什么舆论千呼万唤的“公平”，历经阻挠后换回来的，却往往只是“新瓶装旧酒”?
当然，廉洁年金性质似乎有点不一样，因为，要未犯重大错误或未发现腐败行为，退休后方可领取。接下来的问题是，何谓“未犯重大错误”?又何谓“未发现腐败行为”?评价的标准在哪里?评价的权力又该由谁来掌握?如果仍旧只是由“权力评价权力”，则“官官相护”的潜规则，难免会继续流行。需要纳税人掏钱的公务员廉洁年金，绝不能只为建立而建立。
其一，建立廉洁年金，必须以官员财产公开作为前提。这个道理很简单，如果连官员财产都不公开，如果连子女就业情况公众都不知道，官员拿什么证明自己“廉洁”?所谓“未发现腐败行为”，其实和“巨额财产来源不明罪”很有一比;在反腐问题上，不应该是只要“未发现腐败行为”，就被认为清廉，而应该是凡不肯自证廉洁的，公众都有理由怀疑腐败。
其二，建立廉洁年金，必须以养老金彻底并轨作为前提。既然建立了廉洁年金，作为特权存在的机关养老金，就必须彻底废除，公务员和普通民众享受一样的社保权利，履行一样的社保义务。说白了，社保缴费公众缴多少公务员就缴多少，退休金公众拿多少公务员也拿多少。
其三，建立廉洁年金，必须以对贪腐行为零容忍作为前提。众所周知，比起内地腐败分子动不动被判十年八年，香港惩治力度要逊色很多;但香港廉政公署有一个绝招——“零宽容”，就是贪污1元也是贪，廉政公署也要查。只要被起诉的贪污罪成立，这个人就将失去高达几百万港元的养老金和公职。我们既然也要建廉洁年金，就也必须对贪腐行为零容忍。
廉政年金实际上就是一种养老保险，有利于与社会养老保险进行接轨，但也并不等同于社会大众缴纳的养老保险金。设立廉政年金制度，旨在督促公职人员廉洁为民，是防腐工作的有利手段，促进营造廉洁社会氛围的宗旨。
公务员养老金制度详细介绍
公务员养老金存在着一定的误解，社会上普遍认为公务员养老金非常高，并且不用缴费就可以享受保障，事实情况是这样的吗? 公务员养老金又是怎么构成的呢?以下进行详细的介绍。
公务员养老金分类目前我市公务员分两类，一类是公务员改革前的综合管理类公务员，其工资、福利、保险、退休金以及录用、培训、奖励、辞退等所需经费，列入财政预算。一类是聘任制公务员，则与企业员工一样，购买社保，但其社保属于单独建制，也就是说，聘任制公务员同样也需缴纳社会保险，退休后领取养老金，但领取的养老金不从企业养老金中拿钱，并不影响企业员工的权益和利益。
公务员养老金计算公式如下：公务员养老金=(退休前工资+岗位津贴)×X%+各地方退休福利待遇+住房补贴。
其中X%的规定是：
年限满35年的，按90%计发;年限满30-35年的，按85%计发年限满20-30年的，按80%计发年限满10-20年的，按70%计发年限在10年以下的，按50%计发其中，退休前工资主要由四部分构成：基础工资、工龄工资和职务工资、级别工资。
前两者只是退休前工资的小部分，通常公务员养老金主要支持部分还是职务工资和级别工资，所以，基础工资和工龄工资是全额计发，而职务工资和级别工资则需要按工作年限进行一定比例换算后计发，也就是X%.
公务员工资不存在波动性相对企业员工工资存在的较大波动性，公务员工资不存在波动性。对此，企业则按其职业生涯中的缴费工资水平来衡量和计算，而不仅仅按其退休时的工资水平计算，而公务员养老金待遇主要按其退休时工资水平来核定。
男女退休年龄均应延至65岁。这是人力资源和社会保障部社会保障研究所所长何平提出的，被广大网友戏称为“馊主意”，更有网友称，退休年龄延至65岁以后，一半人到死都拿不到养老金，还有部分人拿了没几天就拿不到了。也有网友称：存银行吧，至少还拿的到钱。
尽管为公务员建立部分积累制的养老保险制度已是大势所趋，但公务员养老金与已有的基本保险制度相互关系应如何设置，当下方向仍未确定。
50%的国家尚存在独立的公职人员养老保险计划按照世界银行的统计，截止到2006年在有资料的158个国家和地区中，略超过50%的国家尚存在独立的公职人员养老保险计划。换句话说，这些国家和地区的公务员，在退休年龄、缴费年限、替代率、退休金发放指数、筹资方法等方面，仍与普通国民相异。
公务员养老金之专家声音中国社会科学院劳动和社会保障中心主任王延中介绍，就全球范围来看，公务员养老金制度多是现收现付制的属于待遇确定制，退休待遇更高。许多国家对二者的基本制度设计都不同，适用于不同的法律。
吕学静表示，就当前中国的社会保险制度来看，为公务员的养老保险制度，在缴费比例、待遇计发等方面，可以有自己的设计。目前的公务员养老金制度不尽合理，将公务员强行并入不见得是最优选择。在她看来，制度的整合乃是必然，但现阶段可以先建立单独的制度，并为不同制度的转移接续留出通道。
事实上，各国近年来也发起了将公务员养老金与国民养老保险制度相融合的改革。王延中介绍，支持融合的理由包括，将公职人员养老保险计划特殊化有违社会共识，有碍公平;一国存在两种不同的养老保险计划阻碍了劳动力流动，提高了管理成本。
然而中国当前并没有一个统一的基本公务员养老金，不同区域及群体间，制度差异大，统筹层次低。在基本养老保险个人账户存在大规模空账的情况下，中国的社会保险基金并未实质性运营，在通胀风险下保值增值压力巨大。在唐钧看来，此时将公务员养老纳入社会保险制度“毫无意义”，将财政未来将要支付的金额提前按月缴纳进社会保险基金，反而加大了基金保值压力，成为负担。
保险知识汇总，如何尽快改革养老金制度
实现养老金制度公平,制度改革的覆盖面要广,所有影响制度公平的人群都应纳入进来。我们不能在为事业单位养老金改革付出改革代价之后,还要为公务员养老金改革第二次付出代价。既然改革,不能是挤牙膏式的,理应是彻底改革。
国家人力资源和社会保障部日前证实“事业单位养老保险制度改革方案”已正式下发,山西、上海、浙江、广东、重庆五省市将试点。此次改革的重要内容是将事业单位养老保险下调至与企业一致。
据报道,此次中央下决心推动事业单位养老保险制度改革的一个重要原因是财政不堪重负。但在笔者看来,养老金改革的本意理应是实现制度公平,而目前养老金制度的不公问题已经十分突出。有资料显示,到2006年底,全国平均水平机关事业单位退休人员高出企业两倍多。而且,这种待遇差距还在不断扩大。
尽管此次养老金改革具有破冰的意味,但仍让人遗憾不少。比如,早在传出事业单位养老金向企业看齐之时,舆论就普遍指出公务员不能例外,也应该向企业看齐,但此次改革却不涉及公务员。再比如,养老金改革始于事业单位,最终要把机关公务员纳入进来,却没有一个改革的时间表。
其实,养老金制度不公已经存在很多年了。造成制度不公的主要原因是,上世纪90年代初实施的“退休职工双轨制”。这种“双轨制”导致一部分人的退休收入比另一部分人高出数倍。显然,“双轨制”早有改革的必要,但由于种种原因,造成今日改革的阻力越来越大。
从新闻报道来看,仅事业单位养老金改革而言,就是一块“难啃的骨头”:从时间上来说,先要试点相当长的时间,然后才能逐步全国推行;从阻力上来说,不仅要面临各种事业单位的阻力,更要面对部分政府机关的阻力。因为事业单位养老金改革一旦顺利,就轮到公务员了,政府机关自然缺少推动改革的动力。
也就是说,养老金制度不公已经存在十几年了,由于此次改革很难一步到位,很可能会出现养老金改革跑“马拉松”的现象。如果改革的制度设计欠合理,制度的执行不到位,养老金改革就变成了漫长的博弈。这无论是对于改革本身而言,还是从实现制度公平的紧迫性来说,都是需要关注的问题。
在我们的各项改革中,不乏跑“马拉松”的先例。比如,住房公积金改革的口号喊了若干年,但实际改革依然是走着小步。同样,“退休职工双轨制”存在多年,养老金改革也呼吁多年,但改革的步子却不够大。改革如果依照目前这个速度,把机关公务员全部纳入改革估计要到牛年马月了,国人还将为这种制度不公付出更多代价。
因此,实现养老金制度公平,制度改革的覆盖面要广,所有影响制度公平的人群都应纳入进来。我们不能在为事业单位养老金改革付出改革代价之后,还要为公务员养老金改革第二次付出代价。既然改革,不能是挤牙膏式的,理应是彻底改革。既然大部分事业单位人员的退休金与机关公务员挂钩,显然只能一起改革。
