养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。养老金替代率的具体数值，通常是以“某年度新退休人员的平均养老金”除以“同一年度在职职工的平均工资收入”来获得。
如：2002年某一城市新退休人员领取的平均养老金为650元/月，而同年该城市在职职工的平均工资收入为1100元/月，则：2002年该市退休人员的养老金替代率为(650÷1100)×100% = 59.09% 。
合理的养老金替代率应该是多少?为提高退休人员生活保障水平，弥补基本养老金替代率不足，我国城镇职工养老保险体系的总体方案还同时设计了补充养老保险(即企业年金)的替代率和个人储蓄性养老金的替代率。
由于我国目前实行的城镇企业职工基本养老保险制度，是一个以向城镇企业退休人员提供基本生活保障为目的的制度。因此，这个制度设计的基本养老金目标替代率为60%左右。
合理的养老金替代率应该在什么水平呢?我们将养老金替代率从家庭结构角度分析，以三口之家为例。如果是双职工带一个小孩，所获工资性纯收入全部用于三人生活，那么可以简单的认为每口人的生活消费比例为家庭总收入的67%。退休后子女已经工作，所以其退休后用于个人生活的收入为在职时的纯收入的67%即可保持原有生活水平，即其养老金替代率应为67%。
那么企业职工基本养老保险制度下的养老金替代率是什么样的水平呢? 、
根据2005年发布的《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，以在职职工甲为例。2010年时25岁，其工资为当地平均工资，60岁退休，假设：今后35年当地平均工资名义增长率8%;在职职工个人账户记账年利率4%;按该省平均寿命计算个人账户养老金年计发额。通过计算，甲退休后的个人养老金替代率为48%。
假设在岗职工乙、丙、丁的工资分别为社会平均工资的150%、200%、300%，在其他假设条件不变的情况下，根据类似的计算可得：乙的养老金的工资替代率为41%，丙为38%，丁只有35%。可见在职时收入水平越高，退休时从社会养老保险获得的养老金就越显不足。
当前养老金体系仍以现收现付制为主目前退休人员养老金的主要来源仍然是社会统筹部分支付的基础养老金，因此可以说，中国当前的养老金体系仍以现收现付制为主。从国际经验看，这种体制的重要条件在于合理的人口结构，也就是说，中国城镇职工参加基本养老保险的在职人员与退休人员之比不能过低，否则将会严重影响这种制度应有的效果。
我国已参加社会养老保险的城镇职工与退休人员之比，从上世纪90年代初的5比1下降到2005年的3比1，而且根据中国人口年龄结构统计数据预测，中国劳动年龄人口将在2013年至2015年达到峰值，之后就会出现劳动力短缺的现象并持续下降。这种比例的下降势必会使基础养老金的支付产生巨大的压力，从而进一步使养老金替代率水平下降。
经过养老金替代率的分析，可以看出目前我国的企业职工基本社会养老保险保障程度无论对于高收入人群还是中等收入人群都是十分有限的，即使国家适时的调整基本养老保险政策，在未来养老保障方面仍然存在很大的缺口问题。因此政府提出要发展多层次的社会保障体系，将商业保险补充进来，与社保共担养老重担。
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替代率 退休很差钱？筹措养老金不妨“多条腿走路”
最近有媒体报道说，劳动和社会保障部正在考虑推迟职工的法定退休年龄，有可能女职工从2010年开始、男职工从2015年开始，采取“小步渐进”每3年延迟1岁的方式，逐步将法定退休年龄提高到65岁，以减轻“老龄化社会”对社保养老的压力。
同样，近期在上海也有人提出应该实行柔性退休的思路。
随着生活水平的提高，平均寿命的延长，退休问题日益引起关注。据统计，上海市民的平均寿命在过去30年延长了17岁，目前男性平均寿命约79岁，而女性则高达83岁。如果按照劳动部的退休思路，真的决定逐步延长退休年龄到65岁，那么每个人工作的时间长了，开始领取养老金的时间也要晚5年，养老金的压力小了，无论对国家还是对于个人来说都是利好，尤其是女性，政策改变后获益将更多。
而不论退休年龄是否推迟、怎样推迟，我们必须要清楚地知道未来自己将面临更大的个人养老经济负担，需要我们尽早做好养老准备。对多数老人而言，退休后由于收入锐减、医疗费用渐增、休闲需求日长、对子女的扶助负担增加等原因，加之寿命不断延长，养老问题十分严峻。
可是到底储备多少养老基金才够用？一方面是个人消费水平不断上涨，一方面是通货膨胀持续吞噬着我们手中货币的购买力，20年或30年后，难道真的要天文数字的养老基金才可以吗？我们如何来设定养老规划的目标并采取相应的措施？面对严峻的养老问题，我们只有提前做好养老规划，科学地储备好自己的养老基金，多种途径和方式筹措养老金。
退休后的生活水准取决于养老收入替代率。其中，“养老收入基本替代率”是职工退休时的全部养老收入与退休前当地社会平均工资水平之间的比率，这是个人与社会的横向比较；而“养老收入实际替代率”是职工退休时的全部养老收入与退休前其本人实际工资水平之间的比率，这是个人退休前后的纵向比较，是实际的感受。根据国际惯例,替代率若保持在70-85％之间，就能保证生活水平不下降。
而现实情况是，在中国现行社保养老体制下，养老金替代率仍不高，远低于80％的比率。同时，不同收入水平的人其社保能提供的“基本替代率”和“实际替代率”也是不同的。据测算，月工资越低，退休时社保养老金实际替代率越高，但基本替代率略低；月工资越高，退休时社保养老金实际替代率越低，也就是说工资越高的人退休后靠社保养老维持的实际生活水平下降越厉害，越需要做退休规划。
因此，对多数退休老人而言，基本的养老应该是由最确定的方式来满足。“养老收入基本替代率”应该由社保养老和年金养老保险来实现，退休后每月基本养老收入的缺口（即社保月领养老金和80％养老收入基本替代率之间的差距）应该由商业年金保险来弥补。年金保险和社保一样，具有活多久领多久的特征，可以保证职工退休后不管发生任何情况，也不管寿命有多长，都能保证最基本的生活水平。
对于退休前收入较高的人群来说，可以在用社保养老和年金保险满足基本养老需求（80％的养老收入基本替代率）的基础之上，通过购买更多的年金保险、储蓄存款、各种投资和购买房产等综合养老方式来筹措更多的养老金，提高退休后的养老收入实际替代率，弥补每月实际养老收入的缺口，以保持原来的生活水平在退休后没有显著下降。
那么面对众多的保险代理和保险产品，我们应该怎样选择年金保险呢？关键还是要结合自身和家庭的财务状况及需求，由保险代理来做保险规划。如果担心稳定而又诚信的保险代理人可遇不可求，那么也可以通过银行购买。现在随着银行逐步开始提供全面的人寿保险代理服务，越来越多的客户选择从银行而非传统的保险代理人那里购买保险产品，因为银行可以提供相对更稳定和可靠的服务，更可以做全面的家庭财富规划，根据客户的个人和家庭状况来安排家庭理财及保险在其中占据的份额。
事业单位，养老金并轨是什么意思？
一、原养老金双规制
中国现行的是“退休金双轨制”，有两套并行的养老金体系，一套是政府部门、事业单位的退休制度，由财政统一支付“吃皇粮的人民公仆”的养老金；另一套是社会企业单位的“缴费型”统筹制度，是单位和职工本人按一定标准缴纳。机关事业单位退下来的养老金和企业人员退下来的养老金，具体讲表现为三个不同：
1、统筹的办法不一样，即企业人员是单位和职工本人按一定标准缴纳，机关事业单位的则由国家财政统一筹资；
2、支付的渠道不一样，即企业人员由自筹账户上支付，而机关事业单位则由国家财政统一支付；
3、享受的标准不一样，即机关事业单位的养老金标准远远高于企业退休人员，差距大概是3～5倍。养老金待遇最高相差50倍，从被访者来看，最低为200元，最高为10000元。
二、养老金并轨方案
1、全国统筹
在有些地区基本养老保险基金收支失衡，需要中央大量补助的同时，经济发达省份则形成了超过千亿元的养老保险基金结余，却由于未实现全国统筹，中央不能调剂使用。在实现全国统筹时，应在中央建立调剂金，让有结余的省份拿出一部分放到中央形成基金，然后这个基金就可以用来分配到养老保险基金亏空比较严重的省份。
统筹的另一层含义，是以财政为主，统一个人所得税和社会养老保险的个人缴费，形成国民养老金。如此，即使由于收入过低而没有缴纳养老保险的人，也能够得到一份基础养老金，其本质相当于新型农村社会养老保险、城镇居民社会养老保险，但是其水平会进一步提高。
2、财政埋单
从五个方面推动机关事业单位养老保险“双轨制”改革，一是统账结合，二是实行单位和个人缴费，三是改革基本养老金计发办法，四是改革基本养老金待遇调整办法，五是建立职业年金。
改革方案还包括，同步推进机关和事业单位的养老保险改革，以免造成机关和事业单位职工之间的群体分化和新的社会不公；并且要将机关和事业单位职工纳入统一的职工基本养老保险制度；机关事业单位的基本养老保险缴纳，也按照企业职工的模式推进，应明确是由用人单位和职工双方依法缴费。
3、延迟退休
现行男性60岁退休、女干部和科技人员55岁退休，以及女工人50岁退休的政策，是从1951年起开始实行的。在过去多年，为配合国有企业改革和经济结构调整，国家先后出台了一系列提前退休政策，最低标准是女性40岁便可以办理提前退休。
什么是养老金返还
养老保险返还，说的通俗易懂点，就是在你年青有收入的时候，为你以后没收入的时候（晚年）存入一笔资金留到你退休年老时依照当时约定的方式发放。当然，保险公司也会考虑到经济通货膨胀因素，在发放是加上了你多年的利率。
职工个人在续保缴费期间死亡的，所缴纳的基本养老保险费是否给予返还？
职工个人在续保缴费期间死亡的，将个人帐户中的个人缴费部分的本息余额一次性支付给其指定的受益人或法定继承人，其它部分并入社会统筹基金。
如果参保人员在缴费期间死亡的，如何进行处理？
缴费期间死亡的，将个人账户累计储存额（含利息）一次性支付给法定继承人或指定受益人。
已退休人员死亡时，应享受哪些待遇？
已享受退休养老待遇人员发生死亡时，其指定受益人或法定继承人在一个月内到社会保险公司办理基本养老保险关系注销手续，领取丧葬补助和一次性救济费及个人账户本息余额。从死亡下月起，终止基本养老金的支付。
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南昌：重叠期间所缴养老保险费须全额退还
之前已经参加了城镇职工养老保险，现在想按《南昌市被征地农民参加养老保险实施办法》（以下简称《实施办法》）规定参保，那原来参加的城镇职工养老保险账户的怎么办？在参保过程中，一些被征地农民遇到了此类的问题。
据了解，对于符合《实施办法》规定参保缴费条件的被征地农民，在之前已经参保尚未达到基本养老金领取条件的，如果选择参加城镇职工养老保险，其参保缴费与之前缴费时间重叠的，应将重叠期间所缴纳基本养老保险费（包括个人账户和纳入统筹基金部分）全额退还本人。
根据规定，已经自行参加城镇职工养老保险、符合参保缴费条件的被征地农民，如果选择与家庭成员一起参加城乡居民养老保险的，其原自己参加的城镇职工养老保险个人账户，可申请予以封存，今后按国家有关城镇职工与城乡居民养老保险转移衔接办法处理；如果被征地农民按《实施办法》参加城乡居民养老保险后，在达到城乡居民养老保险基本养老金领取条件并申请按城乡居民养老保险办法享受待遇时，国家还未出台城镇职工与城乡居民养老保险转移衔接办法，参保人可申请终止其原自行参加城镇职工养老保险关系。
“同样一种情况，如果选择与家庭成员一起参加城镇职工养老保险的，其参保后与原自行参加城镇职工养老保险重复缴费期间的个人账户，按《实施办法》规定予以清理。”市人社局一经办人员表示，具体操作规定为，重复缴费期间，保留其以被征地农民身份按《实施办法》参加的城镇职工养老保险账户，原自行参加的城镇职工养老保险个人账户储存额退还本人，其中2003年1月1日后以灵活就业人员身份自行参保所缴纳的基本养老保险费（包括个人账户和纳入统筹基金部分）退还本人，相应的个人缴费年限不重复计算。
社保缴费多少年才可以领养老金
社保缴费多少年才可以领养老金呢？
养老保险连续缴费满15年就可以正常享受退休金待遇，但是医疗保险必须连续25年才能享受退休后医疗报销待遇。
人社部希望参保者能自愿延长养老保险缴费年限
近日，有媒体称多部委和专家在闭门会议上达成了延长养老保险15年缴费年限的共识。对此，人社部副部长胡晓义称，具体政策还在研究，但他表示，要完善社保待遇与缴费紧密联系的激励机制，强化多缴多得、长缴多得的机制。因为缴费年限与待遇是直接关联的，缴费时间越长，待遇相对越高。胡晓义称，希望职工能在整个职业生涯中都缴费，居民参保者在有缴费能力时也持续缴费。
针对社会热议的延迟退休问题，胡晓义称，因问题争议较大，还暂无定论。另外，为实现社保制度更加公平，下一步人社部的工作重点首先就是改革机关事业单位养老保险制度。人社部也会及早提出合理建议，但目前并轨问题暂无明确时间表。
延长退休时间？--因争议较大暂无定论
针对社会热议的延迟退休问题，胡晓义称，因问题争议较大，还暂无定论。人社部副部长胡晓义说，针对这个问题目前仍只局限在“延长退休时为了解决养老金收支平衡问题”角度比较狭窄。
胡晓义表示，去年我国新增劳动力首次出现了下降情况，中国劳动力已结束了无限供给时代。因此不能再无限制地使用劳动力，必须节约人力资源，使劳动力发挥更大效率。胡晓义表示，目前我国以解决青年就业为重点，国家今后应着眼于放在开发中老年就业岗位方面，更好地支持中老年人就业。
养老“双轨制”？--重点改革机关事业单位
胡晓义透露，为实现社保制度更加公平，下一步人社部的工作重点首先就是改革机关事业单位养老保险制度。人社部也会及早提出合理建议，但目前并轨问题暂无明确时间表。
胡晓义说，“双轨制”“待遇差”问题的存在虽然有历史的、客观的原因，但如差距过大，必然导致社会不公。要在不断提高企业退休人员基本养老金水平的同时，改革机关事业单位养老保险制度。
胡晓义提出，首先是建立社保待遇的正常调整机制。以工资增长、城乡居民收入水平提高、物价变动等为重要参数，统筹考虑各类群体，形成有规划、有规则的调整社保待遇的机制。
养老金，什么是过渡性养老金？如何计算？
计算“中人”建立个人帐户之前的养老金叫过渡性养老金。过渡性养老金是统一制度后“中人”基本养老金的一个组成部分。对新制度（或“统帐结合”）之前参加工作、之后退休的人员来说，由于其在此之前的工作年限没有实行个人帐户，则退休时的个人帐户储存额中没能体现这段年限的劳动贡献情况，因而其退休时的基本养老金不能简单用基础养老金加个人帐户养老金计算，而应再加上没有个人帐户年限的养老金。过渡性养老金就解决了这一没有个人帐户年限的养老金问题。
养老保险中的“中人”：统帐结合制度实施前参加工作的在职职工。除个人账户养老金和基础养老金之外，另加一份根据工龄系数计算的过渡性养老金。
过渡性养老金是基本养老金的组成部分。
基本养老金，即大家口头所称的养老金、退休金、退休工资，是由基础养老金、过渡性养老金和个人账户三部分组成。
享有人群：具有视同缴费权益并建立了视同缴费账户的下列参保人，享有过渡性养老金。1.1998年6月30日前参加基本养老保险，2006年7月1日以后符合按月领取基本养老金条件的；2.1998年7月1日后参加基本养老保险，参保前具有按国家规定的视同缴费年限，2006年7月1日后符合按月领取基本养老金条件的。
计算方法
月基础养老金和个人账户养老金计算方法与“新人”相同。
月过渡性养老金＝职工本人退休时全省上年度在岗职工月平均工资×职工本人平均缴费指数×1.4%
月调节金2006年按130元发给，以后每年月标准递减13元。
养老金，完善养老金制度 应对养老金缺口 实现养老金保值增值
近日，全国社会保障基金理事会理事长戴相龙在“发展平台经济与促进区域合作”高峰论坛表示，坦承养老金确有缺口，并建议通过完善养老制度，以达到收支平衡。
戴相龙指出：“把个人账户和统筹账户加在一起搞支付，这叫现收现付，这个没有缺口，15年以后都没有缺口。但个人账户在退休时，这些钱都是他的，这时候缺口就非常大了，那时的政府就没法平衡，那是后患无穷的。”
国家发改委宏观经济研究院原副院长、中国人力资源开发研究会会长刘福垣在接受《证券日报》记者采访时表示，自养老保险制度诞生的第一天起，其现值与未来值的矛盾就存在，而且至今看来也是一个解不开的扣，养老金对财政补贴的需求将越来越大。他建议从根本上跳出社会保险的传统套路，走社会保障的路子，即纳入中央财政预算，实行目标补贴、按需分配的原则。
戴相龙认为，完善养老金制度可能涉及延长退休年龄和养老金缴纳年限等措施，“比如养老金交30年，就可以获得养老金了。那今后30年不行，可能要交35年。现在60岁退休了，将来可能63岁退休。”
据刘福垣介绍，美国财政补贴占养老金60%以上，退休年龄延长到67岁，还捉襟见肘。以美国的经济实力，在保险范围内都解决不了现值和未来值的矛盾，说明此路不通。“迄今为止，没有一个坚持社会保险制度的国家，能够克服基金的现值与未来值的矛盾，都不得不逐步加大财政补贴的力度。”刘福垣表示。
不少专家认为，除增加财政投入的同时，应对养老金缺口更需要保值增值。清华大学就业与社保中心主任杨燕绥在接受《证券日报》记者采访时表示：“目前中国主要是‘货币养老’形式，货币养老只能满足日常养老开支，在通货膨胀的环境下，需要从货币养老向盘活养老资产的方向转变。”
“养老金投资股市应选择比较能够创新的公司，他们一定能够产生可以分配的价值，这个价值是整个经济发展中的亮点。”杨燕绥指出，如果没有养老金，不仅是资本市场规模无法扩大，资本市场的产品也不均衡，因为资本市场需要长期投资。西方几十年的经验已经证明，养老金可以和资本市场形成良好的互动关系。
养老金领取有诀窍是什么
“养老保险 不是多缴多得吗？怎么多缴了5年费用，退休工资反倒拿少了？”近日，接到了不少企业女性 管理人员打来的电话，反映养老保险领取中一个难解的现象。
55岁退休拿钱比50岁退休少200元
在一家国有企业里面做劳资干部的彭女士说，他们单位有两名一同进厂上班的女同事，同样的年龄，缴费基数也是一样，其中一人是职工身份，在50岁时即5年前办了退休，而另外一人因为是管理人员，到上个月满55岁办了退休。
按理说后面一人因为多干5年，多缴了5年养老保险金，应该要比前面一人拿钱多，可是没想到她的退休工资算下来差不多1800元左右，而5年前退休的那名女员工现在的养老金已经达到了2000元，相差了200元。
彭女士算了一笔账，55岁退休的多上了5年班不说，如果按照养老保险缴费基数5000元计算，那么单位与个人一年合计需要缴纳养老保险费为26400元，五年共计缴费132000元，这其中个人缴费为33600元，单位需承担99000元。“比前面那位女工多缴了这么多钱，拿的退休工资竟然少200元”，这样的事情叫彭女士等一班女性管理人员难以理解。
为多拿钱，不少人造假提前退休
因为觉得多缴了钱反倒少拿钱了，彭女士还透露了一个信息，现在不少女性管理人员快到50岁的时候，就找人造假材料，把干部身份改成普通工作人员身份，这样就可以提前5年至50岁办理退休，一来可以少干活，二来到55岁时还可以比正常退休时拿得多。
“材料改不成就放弃岗位”，彭女士还介绍，如果领导不同意的，就在单位吵，怎么也要恢复普通工作人员身份，这样就能提前5年退休。
彭女士说，她所在的单位就有人这么做，而且也有人给她出主意，让她早点办退休回家享清福，可彭女士觉得为多拿钱就去弄虚作假不好，但是她又觉得多缴5年养老保险反而少拿钱，肯定是吃亏的，这也挫伤了参保人员的缴费积极性，因为一直以来养老保险政策是宣传“多缴多得”的。彭女士觉得，政府应该要出台相应政策解决这个问题，要不然就统一女性退休年龄，这就不存在5年的退休时间差了。
在哪儿领养老金划算
从涌入北上广深，到逃离北上广深，伴随着人口迁徙的是他们在一个城市工作了几年之后养老保险的更改。
在某地工作几年之后，离开那里，养老保险能退保取出来吗？答案是不能。但是你可以将养老关系转移到新的工作地点。需要注意的是，养老金发放的标准是根据你所在地退休前一年在岗职工平均工资为系数发放的。如果你在北上广深缴纳养老保险，然后在退休之前将关系转到二三线甚至四线城市，你的养老金收益将大打折扣。根据你的缴费比例，甚至每月会损失几百上千块的养老金收入。
那么反之，将养老金关系从经济欠发达地区转移到经济发达地区是不是就行了呢？这种操作也很难实现。
各地区除了有执行养老金转移的统一规定外，还有不同的地区规定，基本上年满50周岁的男性和年满40周岁的女性，原则上不再转移养老保险关系。此外具体办理转移业务的，也针对个人不同情况有不同的限制条款。
链接：购买商业养老保险有诀窍
随着中国人口老龄化的日益临近，城乡居民养老保险问题越来越受到关注。社会基本养老保险、企业职工补充保险、个人商业养老保险共同构成了一个国家完整的社会保障体系。本文立足于商业性养老保险 在理财规划中的主要功能分析，指出了目前我国居民养老保险理财 存在的主要误区，并有针对性地提出了对策建议。但是，保险专家提醒，中低收入人群购买商业养老保险应注意以下几个方面。
一是适当缩短缴费期限。商业养老保险有多种缴费方式，除了一次性趸缴外，还有3年、5年、10年、20年等几种期缴方式。保险专家说，在经济困难时期，中低收入人群购买商业养老保险可适当缩短缴费期限，这样，所需缴纳的保费总额将会减少一些。
二是保额在20万元左右比较合适。商业养老保险提供的养老金额度应占到全部养老保障需求的25%-40%,因此在有了社会基本养老保险的基础上，投保人购买20万元左右的商业养老保险比较合适。
三是最好购买具有分红功能的商业养老保险。分红型养老险将固定利率转变为浮动利率，其实际分红和结算利率视寿险公司的经营水平而定，不受保监会规定的年预定利率不超过2.5%的限制。
养老金，承德城乡居民养老保险发放率100%
4月12日讯：“没想到现在一个月能领上158元的养老金，几乎能够我个人的开销了，这可是祖祖辈辈从来没有过的大好事啊！”滦平县张百湾镇周营子村赵松岩，看着写着自己名字的养老保险存折，笑容满面地向笔者说到。赵松岩老人按月领取养老保险金只是滦平县城乡居民养老保险众多成果中的缩影。
截至三月底，滦平县城乡居保参保人数达16.6万人，参保率98.9%，保险费滚存结余1.25亿元，享受养老待遇人员3.98万人，发放率100%。
多年来，滦平县始终把落实党的惠民政策作为全县重要的民心工程和重要政治任务来抓，依照“保基本、扶贫弱”的工作原则，大力调整财政支出结构，保证所有参保人财政补贴按时到位，着步扩大城乡居民养老保险战果让百姓“身安心暖”。
为了将好政策贯彻到每个居民心中，该县在利用广播、电视、悬挂条幅标语、发放政策宣传单和手册的基础上，组织人员多次到全县200个行政村和13个社区，印制并发放社会化收缴卡使用及档次选定明白纸20000张、缴费标准与领取养老金对照表10000份，向广大居民讲清社会化收缴的意义、形式和方法，使广大居民对党的惠民政策充满了信心和希望。
针对农村人口流动性大、居住分散等问题，该县每年都利用春节前后，农民工回家过年，人员集中、资金比较充裕的有利时机，集中人员、精力和时间开展征缴和扩面工作，由于工作措施得力，几年来参保率一直稳定在98%以上，实现了全县城乡居保全面实行社会化收缴、发放。
为加强基金监管，规范管理，该县完善了城居保工作内控制度，主动接受纪检监察、审计、财政等部门的日常监管；制定了一整套的财务管理、信息系统数据管理、经办管理、理等制度，并辑印成册发至每位工作人员手中，强化制度落实；为杜绝重领冒领养老金现象，逐步完善了联动核查机制，对以前重领冒领养老金行为，几年了共追回重领冒领养老金100余万元，给经办人员敲响了警钟，在社会起到了震慑作用。
与此同时，该县按照统一流程、统一制度上墙、统一办公设备、统一档案管理的目标，在实现了省市县乡四级联网的基础上，将专网试点延伸到了行政村，实现了“省市县乡村”五级联网，极大地方便了参保居民就近办理个人缴费查询、养老金领取等业务，最大程度让好政策惠及于民。
养老金为什么有缺口？
目前，关于社保方面的问题，延迟退休及养老金缺口问题可以说备受人们关注，同时，很多人认为延迟退休源于养老金缺口，这使得养老金缺口更受人们关注。我国养老金存在巨大“缺口”已成不争事实。全国老龄委发布的数据显示，到2013年底，我国将有2亿老年人，未来的社会基本养老金会存在18.3万亿元的缺口。那么，养老金为什么有缺口呢？造成养老金缺口的原因有哪些呢？
政府部门对“养老金为什么有缺口”的回答如果从当期的基金平衡角度来看，我们养老基金是没有支付缺口的，不存在收不抵支的问题。说养老金未来有缺口，一个是过去我们没有社会化的养老保险制度，所以没有必要的积累。再有一个更严峻的挑战就是人口的老龄化。那么，我的养老金能不能发放而且水平能不能保障？算这个账的目的是什么，是说我们从现在开始就要做什么准备。还是要扩大参保的覆盖面，比如说我现在是三个人养一个人，年轻人参加的多了，就可能是三个半人养一个人。第二条，增加政府的投入，这是毫无疑问的，这是政府不可推卸的一份责任。第三条，就是多渠道的筹资。我们从现在开始做，持续的做几十年，当我们真正到达老龄化高峰的时候，我们不仅能够养活我们的老年人，而且会让他们的生活更好。
养老金为什么有缺口？原因分析养老金缺口主要包括两方面，一是指当年收的养老保险费不够支付当年的养老金支出，另一个是指“空账问题”。我国实行养老保险制度，按照正常流程来说，企业和个人缴纳养老保险费后，一部分拿出来用于支付已退休人员的养老金，另一部分应存在个人账户中留给自己退休后使用。但问题在于，养老金制度从开始实施到现在，这些个人账户从创建起就是空的，部分地区养老保险费一直处于“收不抵支”的状态。
另外一个养老金缺口的原因被认为是养老保险待遇支付的水平较高，尤其是不同离退休群体之间的区别较大，而且逐年都有比较大的上调趋势，就使得养老保险的支付金额越来越高。还有一个原因就是制度存在着内部的缺陷。我国关于职工养老、医疗和就业方面的制度缺陷也是造成养老金缺口的原因。还有一个大家常常提到的原因，也就是提前退休。提前退休意味着作为劳动能力人员的年份减少，而获得养老金的年费和数额增多。越来越多的人以各种原因提前退休，国家就要提前给他们发养老金，就造成养老缺口越来越大了。
如何应对养老金缺口？大家可以考虑购买一些商业养老保险。购买商业养老保险不仅可以保障自己退休时候的经济利益，还可以有效缩小养老金缺口。商业养老保险是一种长期人身险，它主要是以获得养老金为目的，是社会养老保险的补充。商业养老保险就是指投保人在缴纳了一段时间一定数额的保险费用之后，从某个年龄开始领取养老金。商业养老保险可以有效地保障被保险人在退休之后收入下降的情况下维持原来的收入水平和生活水平。
