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合理避税,购哪类保险可合理避税?

2020-04-03
保险如何合理规划 保险合理的规划 保险合理规划

购哪类保险可合理避税?

近来,记者发现,利用保险规避“赠与税”的案例层出不穷。昨日,家住新区的杨先生向记者咨询:“是所有的保险都具有避税功能吗?投保哪类保险可以合理避税,并保证资产保值升值?”

记者采访了解到,目前各家保险公司所谓的避税业务,并不是什么新险种,更多的都是原有的保险和理财产品,以终身寿险或定期寿险为主,这类以死亡为条件的人身保险具有一定的避税作用。但其他诸如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险则不具有避税功能。

“低收入人群买的是保障,中等收入人群为的是理财,高收入人群更多的是为了资产保全和转移。”国内某大型寿险公司分析师孙斌告诉记者,最近半年,谈成了几单保额较高的保险,投保者大多数都是看中了保险的避税功能。因为寿险属于生命资产,免纳个人所得税。而且人寿保险是专属于保险受益人自身的权利,大于债权,所以债权人无权要求受益人以保险给付偿付债务。也就是说,如果购买保险者欠债或者破产,其保单效力不会因此改变,法律不能强制受益人用保险赔款进行偿还。对于许多经营产业的富裕阶层来说,这可以保障其子女享受到保险权益。

“从社会保障角度来看,国内医疗保险制度将面临重大改革,保险的避税功能会被越来越多的人接受。”天津击水律师事务所卢律师表示,目前,保险公司推出的带有避税性质的保险产品合理利用了国家政策,并不违法。

精选阅读

保险知识,可避税的理财产品介绍


理财产品是否要纳税,对投资收益有非常大的影响。因此,在我们的日常理财行为中,绝对不能忽视理财产品是否纳税这个问题。那么,现在市场上有那些理财产品不用缴纳个人所得税呢?目前,教育储蓄存款,国债,开放式基金,人民币理财,外币理财,信托,保险都是不用纳税的理财产品,我在这里一一为大家介绍,以供YY的朋友们在投资理财中进行参考。

教育储蓄存款

在所有的储蓄存款中,只有教育储蓄存款的利息免征个人所得税,目前利息所得税为20%。因此,投资教育储蓄能比同期限的定期存款增加20%的投资收益。此外,教育储蓄作为零存整取储蓄,享受整存整取的利率。综合免税和利率优惠两项实惠,教育储蓄存款的收益至少是同期限零存整取存款的1.76倍。

目前,国家规定教育储蓄的对象为小学四年级以上的学生,因此有适龄学生的家庭都可以投资教育储蓄。在就读小学,高中(中专),大学本科(大专),硕士和博士研究生时,每个阶段可分别享受一次最高2万元的免税优惠。也就是说,如果孩子念到博士,可享受总计8万元的免税优惠。教育储蓄到期销户时,要能提供正在接受非义务教育的学生身份证明,才能享受利率和免利息税的优惠,否则按零存整取储种计算利息。

国债和特种金融债

债券由于其收益稳定,风险小,成为保守理财者热衷投资的理财产品。根据《个人所得税法》规定,在债券中,只有个人投资国债和特种金融债所得免征个人所得税。相对来说,大众投资的绝大部分是国债。

国债风险几乎为零,利率略高于同期的银行存款,从长期来看,个人投资国债还是较为合理的。由于免税,即使企业债券的票面利率略高于国债,但扣除税款后的实际收益反而低于国债。

国债有两种:凭证式国债,记帐式国债,相同期限的凭证式国债,比记帐式国债的收益率要高,但是流动性较差。

人民币和外汇理财产品

目前,许多家银行推出各种人民币理财产品和外币理财产品,对于人民币理财产品和外汇理财产品,暂时免征收益所得税。人民币和外汇理财产品属于专家理财,是由具有多年金融产品交易经验的投资专家进行理财操作。和其他理财产品相比,人民币理财和外币理财的最大优势在于银行掌握了一些只有银行才可以进入的投资领域,确保可以获得较高收益,且可以回避很多市场风险,但流动性不佳。

理财产品是否要纳税,对投资收益有非常大的影响。因此,在我们的日常理财行为中,绝对不能忽视理财产品是否纳税这个问题。那么,现在市场上有那些理财产品不用缴纳个人所得税呢?目前,教育储蓄存款,国债,开放式基金,人民币理财,外币理财,信托,保险都是不用纳税的理财产品,我在这里一一为大家介绍,以供YY的朋友们在投资理财中进行参考。

教育储蓄存款

在所有的储蓄存款中,只有教育储蓄存款的利息免征个人所得税,目前利息所得税为20%。因此,投资教育储蓄能比同期限的定期存款增加20%的投资收益。此外,教育储蓄作为零存整取储蓄,享受整存整取的利率。综合免税和利率优惠两项实惠,教育储蓄存款的收益至少是同期限零存整取存款的1.76倍。

目前,国家规定教育储蓄的对象为小学四年级以上的学生,因此有适龄学生的家庭都可以投资教育储蓄。在就读小学,高中(中专),大学本科(大专),硕士和博士研究生时,每个阶段可分别享受一次最高2万元的免税优惠。也就是说,如果孩子念到博士,可享受总计8万元的免税优惠。教育储蓄到期销户时,要能提供正在接受非义务教育的学生身份证明,才能享受利率和免利息税的优惠,否则按零存整取储种计算利息。

国债和特种金融债

债券由于其收益稳定,风险小,成为保守理财者热衷投资的理财产品。根据《个人所得税法》规定,在债券中,只有个人投资国债和特种金融债所得免征个人所得税。相对来说,大众投资的绝大部分是国债。

国债风险几乎为零,利率略高于同期的银行存款,从长期来看,个人投资国债还是较为合理的。由于免税,即使企业债券的票面利率略高于国债,但扣除税款后的实际收益反而低于国债。

国债有两种:凭证式国债,记帐式国债,相同期限的凭证式国债,比记帐式国债的收益率要高,但是流动性较差。

人民币和外汇理财产品

目前,许多家银行推出各种人民币理财产品和外币理财产品,对于人民币理财产品和外汇理财产品,暂时免征收益所得税。人民币和外汇理财产品属于专家理财,是由具有多年金融产品交易经验的投资专家进行理财操作。和其他理财产品相比,人民币理财和外币理财的最大优势在于银行掌握了一些只有银行才可以进入的投资领域,确保可以获得较高收益,且可以回避很多市场风险,但流动性不佳。

开放式基金

随着近一两年来股市火暴,开放式基金高达100%以上的投资收益,几乎让所有想赚钱的人都成了“基民”。投资开放式基金不仅有获得高收益的机会,还有不用缴纳个人所得税的实惠。

开放式基金由专家理财,收益率比较高,并且流动性好,变现性强,适合长期投资,但从目前的市场来看,投资开放式基金要想获得和2006年一样高的收益,不是一件简单的事。在目前股市震荡的情况下,投资偏股型,配置型的开放式基金还有可能会亏钱。

信托产品

信托是信托公司发行的一种金融产品,它是指委托人基于对受托人的信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委托人的意愿,以自己的名义,为收益人的利益或者特定目的进行的财产管理行为。目前国家对信托收益暂不收取个人所得税,因此,它是一种不错的理财产品。

信托基金投资范围广泛,如投资于企业,股票,债券,城市基础设施建设等。从投资收益来讲,信托的到期收益率要明显高于同期相同的债券和储蓄。从理论上讲,信托投资的风险介于银行存款和股票投资之间;但因信托计划存在严重的信息不对称,投资者购买信托产品的风险实际上要大于买股票的风险,且流动性较差。

保险产品

按照我国现行法律的规定,任何保险金都是免税的,即领取保险给付和理赔金是不用缴纳个人所得税的。为此,在购买充足的保障之后,可将不需急用,且没有更好投资渠道的资金购买投资型或分红型保险,让保险公司的专业理财团队为你打理财产,获得稳定收益。

对于有大额资产留给后代的理财者,选择保险理财再合适不过了。目前,我国还没有开征遗产税,但随着经济发展和法律完善,征收遗产税应该是必然之事。按照国际惯例,遗产税一般在40%以上。子女继承遗产之前,必须先筹一笔遗产税款。如果父母没有事先进行遗产规划,身故时又没有留下足够的现金和存款,庞大的遗产税往往会成为子女沉重的负担。面对如此高比例的税收,合理规避遗产税就成为富裕人家的一个理财重要任务。

因此,保险是最佳的规避税收的理财方式之一,它可以确保完整地将资产转移给下一代。但是同样的,大家在购买保险的同时,要注意不要过多投入,因为保险从家庭收入支出以及理财的角度上来说,最好不要超出家庭收入的15%,这样的资金配比才是最合理的。

保险知识,境外避税小常识


事实上,由于保险发展的历史阶段不同,同时国家与国家的社会保障程度不同,都使得境内的保险,包括“高端险”与境外的产品会有不少差异。中德安联首席市场官黄长青对《第一财经日报》记者表示,中国目前还是发展中国家,社会保障制度还在完善之中,“保而不包”的情况还会持续一段时间,这就需要每个人为一些基础保障,如养老、医疗等方面早作准备,购买商业保险作为补充。对于高端客户,也是需要通过保险来保障自己目前的高品质生活。

而境外尤其是高福利国家和地区,社会保障已经非常完善,个人购买商业保险的需求虽然与国内有些共性,但可能更多地从全面角度出发,如牙类保险,乃至宠物保险等等,对于高端人群,面对高额的遗产税,使用保险合法避税也是一种选择动机。保险环境的不同造成了保险需求的不同,而需求的不同使得我们可以借鉴,但不能照搬国外的产品。

一家保险公司的总精算师为本报记者梳理了一下新加坡、台湾地区等市场上所谓“高端险”情况。

新加坡的富裕人群,对保险的接受程度相当高,包括高端的医疗保险、重疾保险、失能保险、长期护理保险等等,都几乎人人必备。除此之外,投连产品也尤其受到这个人群的青睐,主要是因为能够为这个客户群提供一个专业的、相对稳定的投资方式。由于新加坡本国的投资渠道和市场规模较小,一些帮助客户投资全球资本市场进行风险分散的商品成为主流。因为新加坡的所得税比较低,大多数投资收益都免税,所以税务安排并不是购买保险的一个主要考虑因素。

中国台湾的富裕人群,对保险的接受程度也很高,保险渗透率非常高。但产品需求上就与新加坡有很大不同。因为中国台湾有比较高的遗产税,所以大多数富裕人群比较关心保险产品的节税功能,帮助他们优化资产安排,合理利用地方政府的税务优惠。另外,因为地方政府的养老金比较低,而人口老龄化、少子化的趋势非常严重,大多数富裕人群把相当高比例的收入投入个人养老年金,确保晚年生活的质量。另一个特点是因为某些原因,大多数富裕人群比较倾向于投资于美元资产。

如前所说,高端客户产品还有一些每个地区不一样的特点:比如美国的高端客户的保险需求一般都包括私人游艇的保险保障;欧洲的高端客户相当注重身故后的慈善捐赠,等等。

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